一、定投

二、随笔

01

社保，是一种投资，这种投资对于灵活就业人员来说，尤为重要。

大单位的职工其实不需要了解社保，只要稳定保持在职状态即可，更好的单位还会有职业/企业年金。

但最需要重视的一类人，往往最忽略社保问题。

现在国家都倡导“养老靠自己，生活更美好”了，以后就更不要妄想老了还有拆迁补养老的好事了。

社保是强制储蓄，也是一种定投，同时也是一种国家给老百姓的福利。

以往文章已经把社保这个话题掰开揉碎说了很多遍，就不再科普了。

闲话少说，言归正题：

上海3月份有什么新政策？

以上海为例，灵活就业投资社保25年，如何计算退休后多久回本？

02

2024年1月16日，上海人社局发布了《上海市人力资源和社会保障局 国家税务总局上海市税务局关于灵活就业人员参加本市职工基本养老保险有关问题的补充通知》，明确自3月1日起，灵活就业人员缴纳职工基本养老保险费的比例从现行的24%调整为20%。

这一政策调整意味着什么？

如果你看完计算公式，就知道这项措施减轻了上海灵活就业人员的养老保险缴费压力，但并不影响他们的养老保险待遇，个人账户的养老保险计入比例仍为缴费基数的8%。

这一举措，是上海的灵活就业人员实实在在的利好，简单的说：你交的钱少了，但是领钱的个人账户那一部分依然不变。

03

交社会养老保险的意义在于你老了之后，可以稳定的有雷打不动的被动收入，不用为生活而发愁。

除了缴费年限、缴费基数、社平工资、缴费城市，养老金最大的两个变量你无法控制，你需要赌：一个是你退休后能活多久，另一个是你要赌国运昌盛、天下太平。

下来，我们根据上海最新政策来计算一下，交社保（仅考虑养老金，不涉及医疗）25年后，退休后活多少年可以回本（不考虑过渡性养老金）：

一、职工养老金=基本养老金+个人账户养老金

二、基础养老金=上海上年度职工月平均工资×（1+平均缴费指数）÷2×累计缴费年限×1%

（其中，平均缴费指数我们个人一般算不出来，要算的话，必须算出每个月的缴费指数，月缴费指数=本人的缴费工资基数÷社会平均工资，之后把所有月缴费指数加起来，再除以总月数，就等于平均缴费指数。

而每年的社会平均工资是变化的，有人也许会随时改变自己的缴费档次，所以这个只能估算一个保守大概值。）

三、个人账户养老金=个人账户累计存储额÷计发月数

（养老金计发月数，即计划发放月数，之所以很多公式里会将60周岁确定为139个月计发月数，是因为当时建立养老保险制时，我国城镇人口平均预期寿命是71.6岁，139个月大约为11.6年时间。）

04

上海市2022年度全口径城镇单位就业人员平均工资为12183元/月。（每年会变化）

按此计算，2023年7月1日起，本市社保缴费基数的上限调整为36549元/月（300%），下限调整为7310元/月（60%）。

假设某人以最低档次缴费基数7310元/月缴费，从35岁缴费25年，到60岁退休，那么不考虑社平工资上涨因素，根据计算公式：

基础养老金=上海上年度职工月平均工资×（1+平均缴费指数）÷2×累计缴费年限×1%

=12183×（1+0.6）÷2×25×1%

=2436.6元/月

个人账户养老金=个人账户累计存储额÷计发月数（假设60岁退休）

=（7310×8%×12×25）/139

=1262.2元/月

职工养老金=基本养老金+个人账户养老金

=2436.6元+1262.2元

=3698.8元/月

05

根据灵活就业人员缴纳职工基本养老保险费的比例的最新政策：

每个月缴纳社保：7310×20%=1462元

25年缴纳社保总额：1462×12×25=438600元

（其中统筹账户累积存储额：438600元×12%，个人账户累积存储额：438600元×8%）

回本周期：438600元÷3698.8元/月=118.57月=9.88年

也就是说，你60岁退休，至少再活9.88年就可以回本了，如果你能够活过平均寿命，超过计发月数，当个人账户全部领取完后，将由基本养老保险基金继续支付个人账户养老金，不会影响养老保险待遇，并且养老金是发放终身的。

这个还是比较保守的数据，因为没有计入每年增加的社平工资的因素。

06

计算退休养老金是一个比较简单，但是需要稍微用点心的事情，所以大多数人都会忽略这个事情，这个一件典型的非常重要却不紧急的事情。

官方也有养老保险测算的工具，打开「随申办」后，搜索“养老保险待遇测算”。

需要注意的是，目前仅针对“年满40周岁、全部工作年限(含缴费年限)15年及以上的企业单位人员“灵活就业缴费以及停止缴费人员。

已办理退休、账户终止、个人账户信息异常人员没法计算。

07

本文没有考虑进入医疗保险的因素，为了应对意外，还是得有医疗保险。

三、自律

——彭壮20240309